Préface
Il s’agira d’une année déterminante pour les entreprises canadiennes, qui continuent à composer avec l’incertitude économique, les tensions commerciales continues et les risques accrus de cybercriminalité. Malgré les attentes de croissance modérée et les perspectives prudentes en matière de taux d’intérêt, de nombreuses entreprises demeurent résilientes, soutenues par une demande constante des consommateurs et une adoption accélérée des technologies numériques et de l’intelligence artificielle qui transforment les opérations financières.
Pour les équipes de trésorerie et de finances, cet environnement présente à la fois de la pression et du potentiel. Les entreprises doivent gérer les liquidités avec soin, renforcer les mesures de protection contre les menaces opérationnelles et les cybermenaces et moderniser les processus de longue date. En même temps, les occasions émergentes dans les nouveaux marchés mondiaux, les paiements en temps réel, l’automatisation et la prise de décisions fondée sur les données peuvent améliorer l’efficience et la visibilité et soutenir la répartition stratégique du capital.
Le présent guide fournit des mesures pratiques et réalisables – à l’échelle des liquidités, des opérations, du personnel et des contrôles – pour aider les entreprises clientes à protéger leurs activités, à optimiser le fonds de roulement et à bâtir un modèle opérationnel plus agile et axé sur la technologie. Grâce aux bonnes stratégies et aux bons outils, les entreprises canadiennes peuvent aller au-delà de la volatilité et se positionner pour croître en 2026.
L’année 2026 sera cruciale pour la trésorerie
Après 2025, marquée par des événements mondiaux importants – l’évolution du contexte des taux d’intérêt, la volatilité des marchés, le développement rapide de l’automatisation et de l’intelligence artificielle (IA), 2026 s’annonce comme une année charnière pour les services de trésorerie.
En réponse à ces évolutions, les décideurs des entreprises adoptent un état d’esprit axé sur le risque. Ils font face à une volatilité continue et s’y préparent. Les liquidités, les opérations, le personnel et les contrôles sont au cœur de chaque service de trésorerie, et en 2026, les trésoriers se concentrent sur les divers facteurs qui ont une incidence sur ces domaines.
Il ne suffit pas de connaître les tendances les plus importantes qui touchent vos secteurs d’activité; vous devrez comprendre comment être prêt à relever ces défis et à saisir ces occasions. Dans l’ensemble des quatre domaines mentionnés ci-dessus, notre guide sur la trésorerie pour 2026 invite les services de trésorerie à adopter trois mesures pratiques :
Protéger. Adoptez une approche globale à l’égard de vos besoins en matière de gestion de trésorerie pour des raisons d’efficience et de sécurité. Les mesures clés comprennent la numérisation des flux de travail et des processus, et la sécurisation de votre infrastructure au moyen des bonnes solutions pour atténuer le risque opérationnel.
Fournir. Bâtissez votre organisation autour d’une infrastructure technique et bancaire qui vous permet de travailler de façon efficace et efficiente. Formez les membres de votre équipe et renseignez-les sur la façon d’utiliser cette infrastructure pour avoir la plus grande incidence possible.
Préparer. Établissez les bases pour l’avenir en préparant vos données à l’utilisation de l’IA, notamment en créant un inventaire des données, en assurant la qualité et en définissant les rôles de responsabilité. Une fois vos données en ordre, tirez parti des analyses pour prendre des décisions fondées sur les données. Commencez à harmoniser davantage la trésorerie avec le secteur d’activité pour vous assurer que vous évoluez de concert avec la stratégie globale en matière de données de votre organisation.
Liquidités : L’accès aux fonds est roi
Dans un contexte de taux d’intérêt incertains et de niveaux de liquidités élevés, il est impératif que les sociétés trouvent de nouvelles stratégies en matière de liquidités et de capital.
Protéger
Optimisez votre fonds de roulement et cherchez des façons d’améliorer votre cycle d’exploitation.
Passez en revue les méthodes de paiement et de recouvrement, les modalités et les processus de négociation, qui peuvent tous faire en sorte que votre entreprise maximise son accès aux liquidités.
Surveillez vos mesures du fonds de roulement pour repérer rapidement les problèmes potentiels.
Fournir
Recherchez des occasions de centraliser la gestion des liquidités, ce qui vous aide à obtenir une visibilité en temps réel sur vos liquidités et à améliorer les prévisions, entre autres avantages.
Passez en revue les structures de vos comptes et examinez les occasions de virtualiser les comptes ou d’automatiser les nivelages. De plus, examinez et rationalisez régulièrement vos banques et vos comptes.
Assurez-vous que votre organisation a une politique de placement de fonds liquides qui est examinée régulièrement.
Préparer
Mettez l’accent sur l’amélioration de vos prévisions de trésorerie. Lorsque vous êtes davantage en mesure de prévoir les besoins futurs en matière de flux de trésorerie et de repérer les manques à gagner potentiels, vous pouvez prendre des décisions stratégiques éclairées et utiliser la planification de scénarios pour gérer les risques.
Utilisez des tableaux de bord pour simplifier l’accès aux données.
Explorez et adoptez des outils axés sur l’IA pour développer des capacités d’analyse plus robustes.
Opérations : Occasions liées à l’automatisation et à l’IA
Les solutions technologiques promettent de rendre la trésorerie plus efficace et de créer de la valeur. De nombreuses équipes de trésorerie pourraient ne pas être prêtes à adopter l’IA compte tenu de l’état de leurs données, il est donc impératif d’établir une approche axée sur les données et d’acclimater votre personnel à la technologie afin de favoriser des cas d’utilisation efficaces de l’IA.
Protéger
Numérisez les flux de travail et mettez en œuvre l’automatisation des tâches manuelles afin de réduire les risques opérationnels.
Accélérez la migration des paiements papier vers les paiements électroniques dans la mesure du possible. Explorez de nouvelles voies de paiement, comme les paiements en temps réel, et adoptez les circuits de paiement numériques dans la mesure du possible.
Collaborez avec vos banques et vos fournisseurs tiers pour trouver des solutions clés en main configurables afin de mettre en œuvre le changement plus rapidement.
Fournir
Promouvez les besoins technologiques des services de trésorerie dans le cadre des investissements à l’échelle de l’organisation.
Repérez les lacunes et explorez des solutions internes et de tiers pour répondre à ces besoins.
Intégrez la trésorerie et ses exigences opérationnelles dans des initiatives générales visant à mettre à niveau les plateformes d’entreprise ou à développer de nouvelles capacités.
Préparer
Sondez votre infrastructure de données et collaborez avec votre banque pour élaborer une stratégie relative aux données de trésorerie.
Investissez dans des ressources pour comprendre comment recueillir, nettoyer et normaliser les données aux fins d’utilisation avec les outils d’IA.
Harmonisez vos efforts avec la stratégie globale de votre entreprise en matière de données et d’IA, en tirant parti des initiatives internes, s’il y a lieu.
Personnel : Le moment est venu pour les membres de votre équipe de redoubler d’efforts
Grâce aux progrès technologiques, les services de trésorerie passeront de l’exécution de tâches opérationnelles à la prestation de conseils stratégiques. Par conséquent, les équipes de trésorerie devront perfectionner les compétences de leurs membres et favoriser des partenariats interfonctionnels à l’échelle de leurs organisations.
Protéger
Fournissez aux équipes les outils technologiques dont elles ont besoin pour réduire le temps consacré aux tâches opérationnelles.
Sollicitez la rétroaction des membres de votre équipe de trésorerie sur les façons d’améliorer les tâches quotidiennes.
Investissez dans des outils pour automatiser les processus de production de rapports et d’analyse sur la trésorerie.
Fournir
Offrez de la formation et de la formation continue à votre équipe de trésorerie.
Perfectionnez les compétences techniques et les compétences en analyse de données des équipes de trésorerie grâce à la formation et à l’acquisition de nouveaux talents.
Établissez des partenariats interfonctionnels pour contribuer à créer une culture de maîtrise des affaires où la trésorerie peut apporter une valeur stratégique à votre entreprise.
Préparer
Positionnez l’équipe de trésorerie en tant que partenaire stratégique et promouvez sa participation à toutes les décisions stratégiques importantes.
Accroissez l’exposition de votre équipe aux renseignements sur le secteur et le marché.
Promouvez la proposition de valeur de l’équipe de trésorerie dans le cadre de différents projets, en soulignant les renseignements et les idées qui peuvent s’étendre à l’échelle de l’organisation.
Contrôles : Lutte contre la fraude sur tous les fronts
La fraude est une menace constante et en constante évolution qui continue d’augmenter en volume, en vitesse et en complexité. Et l’exposition au risque s’amplifie – si vous êtes exposé à des risques, vos clients et vos fournisseurs le sont aussi. Lorsqu’ils font face à un risque accru, cela revient inévitablement vers vous, à moins que des mesures de protection solides soient en place.
Protéger
Collaborez avec votre banque pour vous assurer d’avoir les alertes, les blocages et les filtres appropriés en place afin de réduire au minimum le risque de transactions non autorisées. Tirez parti des ressources d’atténuation de la fraude de votre banque. (Apprenez-en plus sur les ressources de BMO ici.
Tenez à jour vos contrôles internes, y compris votre niveau d’autorisation. Effectuez des vérifications ponctuelles pour vous assurer que le personnel exécute ces contrôles correctement.
Surveillez régulièrement les rapports sur les utilisateurs et les activités.
Fournir
Établissez une culture de sensibilisation à la fraude.
Renseignez les équipes sur les méthodes de fraude et sur la façon de réagir adéquatement à une attaque.
Faites régulièrement le point avec vos partenaires externes, y compris votre banque, pour rester au fait des plus récentes menaces.
Préparer
Passez régulièrement en revue et actualisez vos plans de continuité des activités pour tout événement qui a une incidence sur les opérations, y compris la fraude ou d’autres perturbations des activités.
Exercez et formez les membres de votre équipe sur toutes les étapes nécessaires à l’application du plan en cas de perturbation, et consignez ces étapes. (En savoir plus : Trésorerie nouvelle génération : protéger ce qui compte – Se protéger contre les menaces numériques)
Mettez les mesures du guide en œuvre
Après les nombreux défis auxquels les services de trésorerie ont fait face en 2025, il est essentiel de commencer à prendre des mesures concrètes dès maintenant pour garder une longueur d’avance en 2026. Essentiellement, le guide vous permet de renforcer le leadership en matière de trésorerie. La mise en œuvre des mesures de ce guide vous aidera à protéger votre organisation, à anticiper les défis et à planifier votre croissance. Ces mesures doivent être intégrées à vos activités quotidiennes et être examinées et mises à jour régulièrement en réponse aux changements apportés à la stratégie d’entreprise, à la dynamique du marché ou aux conditions économiques.
Dans le cadre de votre réflexion sur la façon dont votre service de trésorerie prévoit aller de l’avant en 2026, n’oubliez pas de communiquer avec votre partenaire bancaire pour obtenir des renseignements et des solutions de bout en bout – y compris des capacités de données en temps réel et de connectivité – afin de pouvoir relever ces défis et saisir ces occasions de façon proactive et décisive.